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本月销项税额17万（100*17%)
本月进项税额34万(200*17%)在加上上个月留抵税额是3万
进项+留抵-销项=本月期末留抵税额
34+3-17=20万。本期期末留抵税额为20万。
出口200万不跟你想要的答案掺和。
以下均以万元为单位
免、抵、退税额=200*13%=26
免、抵、退税不得免征和抵扣税额=200*（17%-13 %）=8
当期应纳税额=17-（34-8）-3=-12
则期末留抵税额为12万元
抵：购进原材料一批，收款117万元存入银行。计算该企业当期的“免，取得的增值税专用发票注明价款为200万元例题，外购货物准予抵扣的进项税额34万元通过认证，本月出口货物的销售额折合人民币200万元。 上月末留底税款3万元：某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，退税税率为13%，出口货物的征税税率为17%。2005年4月的有关经营业务为，本月内销售不含税销售额100万元